कैश फ्लो अनुपात क्या है?

नए व्यवसायों के लिए एक महत्वपूर्ण समस्या नकदी प्रवाह का प्रबंधन है। एक व्यवसाय जो नकदी पर कम है, उसके आपूर्तिकर्ताओं को भुगतान करने में परेशानी होती है और एक लंबी अवधि के लाभदायक व्यवसाय मॉडल होने पर भी समस्या का सामना करना पड़ता है। कैश फ्लो अनुपात के माध्यम से, आप अपने वित्तीय विवरणों के आधार पर अपनी कंपनी की वर्तमान सॉल्वेंसी स्थिति को माप सकते हैं।

वित्तीय विवरण

नकदी प्रवाह अनुपातों को मापते समय, आपको अपनी बैलेंस शीट, अपनी आय विवरण और नकदी प्रवाह के अपने विवरण की जानकारी चाहिए। बैलेंस शीट यह सूचीबद्ध करती है कि आपकी कंपनी वर्तमान में किसकी संपत्ति (संपत्ति), क्या बकाया है (देयताएं) और यह उसके मालिकों (शेयरधारकों की इक्विटी) के लिए क्या है। आय स्टेटमेंट पिछले एक साल में आपकी कंपनी के सभी राजस्व को सूचीबद्ध करता है। नकदी प्रवाह का विवरण आपकी कंपनी के नकदी प्रवाह और बहिर्वाह को सूचीबद्ध करता है। जबकि आय विवरण यह रिकॉर्ड करता है कि आपने लाभ कमाया है, नकदी प्रवाह का विवरण रिकॉर्ड करता है कि क्या कंपनी ने नकदी उत्पन्न की थी।

कैश फ्लो सॉल्वेंसी

कैश फ्लो सॉल्वेंसी अनुपात आपकी कंपनी की अपने ऋणों का भुगतान करने की क्षमता को मापता है। कैश फ्लो सॉल्वेंसी की गणना करने के लिए, अपनी कुल देनदारियों द्वारा अपनी कंपनी के कुल कैश फ्लो को ऑपरेशंस से विभाजित करें। एक उच्च नकदी प्रवाह सॉल्वेंसी अनुपात का मतलब है कि आपका व्यवसाय अपने ऋणों का भुगतान करने के लिए पर्याप्त नकदी उत्पन्न करता है। कम अनुपात एक वित्तीय समस्या का संकेत है। यदि आप अपनी वर्तमान देनदारियों का भुगतान करने के लिए पर्याप्त नकदी उत्पन्न नहीं करते हैं, तो आपूर्तिकर्ता भविष्य की डिलीवरी रद्द कर सकते हैं और बैंक आपकी क्रेडिट लाइन को काट सकता है।

कैश फ्लो मार्जिन

दूसरा नकदी प्रवाह अनुपात नकदी प्रवाह मार्जिन है। अपनी कंपनी के नकदी प्रवाह मार्जिन की गणना करने के लिए, अपने कुल वार्षिक राजस्व द्वारा अपने नकदी प्रवाह को परिचालन से विभाजित करें। यह अनुपात पिछले वर्ष की तुलना में आपकी कंपनी की आय की गुणवत्ता को मापता है। यदि आपके पास एक उच्च अनुपात है, तो आपके ग्राहक आपको उनके आदेशों के लिए लगातार भुगतान कर रहे हैं। यदि आपके पास कम अनुपात है, तो आपकी कंपनी के राजस्व का एक बड़ा हिस्सा ग्राहक ऋण से बना है। यह एक जोखिमपूर्ण स्थिति है क्योंकि आपके ग्राहक अपने ऋण पर डिफ़ॉल्ट हो सकते हैं, आपके व्यवसाय की वित्तीय स्थिति को चोट पहुंचा सकते हैं।

कैश फ्लो ROA

आपके व्यवसाय के लिए एक अंतिम नकदी प्रवाह अनुपात संपत्ति पर नकदी प्रवाह रिटर्न है। नकद प्रवाह ROA की गणना करने के लिए, अपनी कुल संपत्तियों द्वारा अपनी कंपनी के नकदी प्रवाह को परिचालन से विभाजित करें। यह अनुपात आपको यह तुलना करने की अनुमति देता है कि आपकी कंपनी समान व्यवसायों के लिए कितनी कुशल है। यदि आपके पास उच्च नकदी प्रवाह आरओए है, तो आप समान आकार की कंपनियों की तुलना में अपनी संपत्ति पर उच्च रिटर्न पैदा कर रहे हैं। यदि आपके पास कम नकदी प्रवाह आरओए है, तो आपका व्यवसाय अन्य कंपनियों की तुलना में अपनी संपत्ति पर कम रिटर्न पैदा कर रहा है, जो आपकी कंपनी के संचालन में अक्षमता का संकेत देता है।