कंपनी के विस्तृत वित्तीय विश्लेषण को कैसे लिखें

कंपनी में निवेश करने के लिए कंपनी के विस्तृत वित्तीय विश्लेषण को लिखना आवश्यक हो सकता है। ऐसा करने के लिए कोई विशिष्ट विधि नहीं है और प्रस्तुति की शैली अलग-अलग होगी, लेकिन किसी भी वित्तीय विश्लेषण में प्रमुख घटकों को शामिल किया जाना चाहिए। सभी घटकों की सावधानीपूर्वक समीक्षा के बाद ही कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य के बारे में निष्कर्ष निकाला जा सकता है।

वित्तीय विवरण

किसी भी कंपनी का वित्तीय विश्लेषण तैयार करने का पहला कदम वित्तीय विवरणों के कम से कम तीन साल का मूल्य प्राप्त करना है, हालांकि पांच साल का मूल्य आदर्श है। EDGAR डेटाबेस (संसाधन देखें) के माध्यम से कंपनी के वार्षिक रिपोर्ट या SEC फाइलिंग से वित्तीय विवरण आसानी से प्राप्त किए जा सकते हैं। कंपनी के आकार के आधार पर, विभिन्न प्रकार के वित्तीय विवरण उपलब्ध हो सकते हैं। सभी कंपनियों को एक बैलेंस शीट और आय स्टेटमेंट होना चाहिए; हालाँकि, बड़ी कंपनियों के पास नकदी प्रवाह विवरण के साथ-साथ समीक्षा के लिए शेयरधारक के इक्विटी स्टेटमेंट भी हो सकते हैं। यदि संभव हो तो सभी बयानों को प्राप्त करें। सभी बयानों की समीक्षा करें और किसी भी बड़े बदलाव, आंदोलनों या अनियमितताओं की तलाश करें। स्पष्टीकरण के लिए, यदि उपलब्ध हो तो संलग्न नोट्स पढ़ें।

बैलेंस शीट और आय विवरण

जैसा कि नाम से ही स्पष्ट है, बैलेंस शीट कंपनी की परिसंपत्तियों, देनदारियों और शेयरधारक इक्विटी के बीच संतुलन को दर्शाता है। वित्तीय विश्लेषण तैयार करते समय, शेष राशि के किसी भी महत्वपूर्ण बदलाव पर विशेष ध्यान दें। उदाहरण के लिए, क्या कंपनी के ऋण प्रतिशत में उल्लेखनीय वृद्धि हुई है या हाल ही में संपत्ति घट गई है? आय विवरण मूल रूप से कंपनी का लाभ और हानि विवरण है। एक कंपनी जो अच्छा प्रदर्शन कर रही है और आर्थिक रूप से मजबूत है, उसे आय विवरण पर लगातार ऊपर की ओर रुझान दिखाना चाहिए।

शेयरधारक की इक्विटी और नकदी प्रवाह विवरण

शेयरधारक का इक्विटी स्टेटमेंट बताता है कि कंपनी के कितने शेयर बकाया हैं और क्या कंपनी ने नए शेयर जारी किए हैं या हाल ही में शेयर वापस खरीदे हैं। शेयरधारक के इक्विटी स्टेटमेंट पर प्रतिबिंबित गतिविधि कंपनी की भविष्य की योजनाओं में अंतर्दृष्टि प्रदान कर सकती है। नकदी प्रवाह विवरण आय विवरण के समान है; हालाँकि, कैश फ्लो स्टेटमेंट इस बात का अधिक सटीक माप है कि कंपनी के पास वास्तव में कितनी नकदी है, जहां उसने पैसा खर्च किया है और उसने कैसे पैसा कमाया है।

अनुपात, स्टॉक और प्रतियोगिता

विभिन्न रिपोर्टों से प्राप्त आंकड़ों के साथ कई वित्तीय अनुपातों की गणना की जा सकती है। इनमें तरलता अनुपात या गियरिंग अनुपात शामिल है। हर एक कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य में अतिरिक्त अंतर्दृष्टि प्रदान कर सकता है। स्टॉक में उतार-चढ़ाव के साथ-साथ लाभांश भुगतान भी स्थिर या अनियमित विकास के साथ-साथ ध्वनि दीर्घकालिक योजना की उपस्थिति या अनुपस्थिति का संकेत दे सकता है। अंत में, कंपनी की प्रतियोगिता पर विचार करें। यह समझना कि कंपनी की कितनी प्रतिस्पर्धा है और प्रतियोगी कितना अच्छा प्रदर्शन कर रहे हैं, कंपनी के वित्तीय विश्लेषण को तैयार करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभा सकते हैं।