नकदी प्रवाह विवरण क्या तरलता के साथ क्या करना है?

आपकी कंपनी की तरलता है अगर उसके पास बहुत सारी तरल संपत्ति है, जो कि नकदी या संपत्ति है जिसे आप जल्दी से नकदी में बदल सकते हैं। यदि आपकी कंपनी का पैसा अन्य परिसंपत्तियों, जैसे कि इमारतों या उपकरणों में आसानी से नहीं बेचा जा सकता है, या आपके पास उच्च व्यय हैं, तो यह आपको कम नकदी उपलब्ध करा सकता है। कैश फ्लो स्टेटमेंट आपकी कंपनी की तरलता को मापने में आपकी मदद करते हैं।

नकदी प्रवाह विवरण

कैश फ्लो स्टेटमेंट यह बताता है कि आपको दिए गए खाते में कितना पैसा मिला और खर्च किया गया। बयान तीन प्रकार की आय और व्यय को देखता है: ऋण और अन्य वित्तपोषण, निवेश और संचालन। कथन की निचली रेखा किसी निश्चित अवधि के लिए नकदी में शुद्ध वृद्धि या कमी को दर्शाती है। शुद्ध परिचालन नकदी प्रवाह से पता चलता है कि क्या कंपनी का मुख्य व्यवसाय पैसा ला रहा है, जैसा कि ऋण लेने से बढ़ती तरलता के विपरीत।

महत्व

आपकी कंपनी के पास बहुत अधिक नकदी न होने से बहुत सारी आय हो सकती है। यदि आप तीन या चार बड़ी बिक्री करते हैं, लेकिन वे सभी क्रेडिट पर हैं, तो आप उन्हें आय के रूप में गिनाते हैं यदि आप आकस्मिक लेखांकन का उपयोग करते हैं। इसी तरह, यदि आप क्रेडिट पर कई बड़ी खरीदारी करते हैं, तो यह अवधि के लिए आपकी लाभप्रदता को प्रभावित करता है, लेकिन आपके नकदी प्रवाह को नहीं। आपके नकदी प्रवाह के साथ-साथ आपकी आय भी मायने रखती है क्योंकि नकदी के बिना आप अपने करों, कर्मचारियों या किसी भी बिल का भुगतान नहीं कर सकते हैं जो देय हैं।

कार्यशील पूंजी

कार्यशील पूंजी आपके व्यवसाय को संचालित करने के लिए आपके पास नकदी की मात्रा है। उदाहरण के लिए, आप अगली तिमाही के लिए पूंजी काम कर रहे हैं, आपकी वर्तमान राशि नकद है, साथ ही निकट-बाज़ार संपत्ति, जैसे मुद्रा बाज़ार खाते, कम देयताएँ जो आपको आने वाली तिमाही में चुकानी होंगी। यदि आपकी कार्यशील पूंजी छोटी है, तो आपकी तरलता कम है, जिसका अर्थ है कि आपके पास आपात स्थिति से निपटने या अप्रत्याशित अवसरों को जब्त करने के लिए अधिक लचीलापन नहीं है।

कैश फ्लो बजट

यदि अगली तिमाही या वर्ष में आपकी तरलता तंग है, तो नकदी प्रवाह बजट मदद कर सकता है। जब आप ग्राहकों से भुगतान की उम्मीद करते हैं और जब आपको खर्चों का भुगतान करना होता है, उसके आधार पर बजट प्रत्येक सप्ताह, महीने या तिमाही की अवधि के लिए आपके नकदी प्रवाह को चार्ट करता है। यदि बजट बहुत सारे नकद खर्चों और बहुत कम नकदी आय के साथ अवधियों को दर्शाता है, तो आप जानते हैं कि आपको तरलता में सुधार के लिए कदम उठाने होंगे; उदाहरण के लिए, ऋण लें या अपने भंडार को टैप करें।