कैश फ्लो स्टेटमेंट में स्वस्थ संकेत क्या हैं?

एक नकदी प्रवाह विवरण एक कंपनी की नकदी प्रवाह और बहिर्वाह और लेखा अवधि के दौरान इसके नकदी शेष में समग्र परिवर्तन को दर्शाता है। व्यापार के नकदी प्रवाह विवरण में यह देखने के लिए कुछ सामान्य संकेत हैं कि यह मजबूत वित्तीय स्वास्थ्य है। आप अपने वर्तमान और पिछले कैश फ्लो स्टेटमेंट की समीक्षा करके अपनी कंपनी के नकदी प्रवाह की निगरानी कर सकते हैं।

कैश फ्लो स्टेटमेंट के अनुभाग

कैश फ्लो स्टेटमेंट को तीन खंडों में विभाजित किया गया है: परिचालन गतिविधियाँ, निवेश गतिविधियाँ और वित्तपोषण गतिविधियाँ। बयान एक नकारात्मक संख्या को नामित करने के लिए कोष्ठक में नकदी बहिर्वाह दिखाता है। प्रत्येक अनुभाग का शुद्ध नकदी प्रवाह, या कुल नकदी प्रवाह, अनुभाग के नीचे दिखाया गया है। सेक्शन से पॉजिटिव नेट कैश फ्लो का मतलब है कि उस सेक्शन की एक्टिविटीज पर जितना खर्च किया जाता है, उससे ज्यादा का बिजनेस। नकारात्मक शुद्ध नकदी प्रवाह का मतलब है कि व्यवसाय उन विशिष्ट गतिविधियों पर उत्पन्न होने से अधिक खर्च करता है।

परिचालन गतिविधियों से सकारात्मक नकदी प्रवाह

ऑपरेटिंग गतिविधियों के खंड से नकदी प्रवाह कंपनी के मुख्य व्यवसाय संचालन से एक कंपनी के नकदी प्रवाह को दर्शाता है, जिसका उपयोग वह अपने व्यवसाय को फिर से संगठित करने और विकसित करने के लिए करता है। एक स्वस्थ व्यवसाय को परिचालन गतिविधियों से सकारात्मक शुद्ध नकदी प्रवाह उत्पन्न करना चाहिए और समय के साथ राशि बढ़ानी चाहिए। यदि कोई व्यवसाय ऑपरेटिंग गतिविधियों से लगातार सकारात्मक शुद्ध नकदी उत्पन्न करने में विफल रहता है, तो इसे संचालित करने के लिए बाहर के वित्तपोषण पर भरोसा करना पड़ सकता है, जो एक व्यापार अवधि को बनाए नहीं रखेगा।

लगातार निवेश गतिविधि

निवेश गतिविधियां अनुभाग लंबी अवधि की संपत्ति, जैसे उपकरण और संपत्ति खरीदने और बेचने से नकदी प्रवाह को दर्शाता है। एक स्थिर या बढ़ते व्यवसाय में आमतौर पर निवेश गतिविधियों से नकारात्मक शुद्ध नकदी प्रवाह होता है, जो तब होता है जब वह इसे बेचने से अधिक संपत्ति खरीदता है। एक बढ़ता हुआ व्यवसाय नियमित रूप से अपनी संपत्ति का विस्तार करने, पुराने उपकरणों को बदलने और नई तकनीक के साथ रखने के लिए नई परिसंपत्तियों में निवेश करता है।

वित्तपोषण का रूढ़िवादी उपयोग

वित्तपोषण गतिविधियों के खंड से नकदी प्रवाह, स्टॉक और ऋण जैसे वित्तपोषण से बाहर जारी करने और भुगतान करने और लाभांश का भुगतान करने से नकदी प्रवाह को दर्शाता है। एक स्वस्थ व्यवसाय कभी-कभी वित्तपोषण गतिविधियों से सकारात्मक शुद्ध नकदी प्रवाह दिखा सकता है क्योंकि यह अपने व्यवसाय को विकसित करने के लिए निवेशकों और लेनदारों से पैसा जुटाता है, लेकिन एक स्वस्थ व्यवसाय को अक्सर वित्तपोषण गतिविधियों से नकारात्मक शुद्ध नकदी प्रवाह दिखाना चाहिए। एक नकारात्मक राशि बताती है कि व्यवसाय अपने नकदी प्रवाह का उपयोग परिचालन गतिविधियों से लाभांश का भुगतान करने और इसके बाहर के वित्तपोषण का भुगतान करने के लिए कर रहा है।